Recientemente, un gran número de estudios empíricos indicó que las opciones sobre acciones individuales exhiben una fuerte estructura de factores. En este artículo, se analiza la importancia de la volatilidad sistemática e idiosincrática y los riesgos de salto en la fijación de precios de las opciones sobre acciones individuales. Primero, proponemos un nuevo modelo de estructura de factores para la fijación de precios de las opciones sobre acciones individuales con volatilidad estocástica y saltos, que tiene en cuenta cuatro tipos de riesgos, es decir, la difusión sistemática, la difusión idiosincrática, el salto sistemático y el salto idiosincrático. En segundo lugar, derivamos las soluciones en forma cerrada para los precios tanto del índice de mercado como de las opciones sobre acciones individuales utilizando la inversión de Fourier. Finalmente, se llevan a cabo estudios empíricos para mostrar la superioridad de nuestro modelo basado en el índice S&P 500 y la acción de Apple Inc. en opciones. El rendimiento de fijación de precios fuera de muestra de nuestro modelo propuesto supera al de otros tres modelos de referencia, especialmente para opciones a corto plazo y profundamente fuera del dinero.