Este artículo propone un nuevo método para la valoración de opciones americanas que utiliza muestreo por importancia para reducir el sesgo y la varianza del estimador en métodos basados en simulación y regresión. Nuestro método sugerido utiliza regresiones bajo la medida de importancia directamente, en lugar de bajo la medida nominal como es lo estándar, para determinar la estrategia óptima de ejercicio anticipado. Nuestros resultados numéricos muestran que este método reduce con éxito el sesgo que afecta al método estándar de muestreo por importancia en una amplia gama de niveles de dinero y vencimientos, con un cambio negligible en la varianza del estimador. Cuando se utiliza un bajo número de trayectorias, nuestro método siempre mejora el método estándar y reduce el error cuadrático medio de los precios de opciones estimados.