Recientemente, la valoración de productos de anualidades variables se ha convertido en un tema candente en la ciencia actuarial. En este documento, utilizamos el método de expansión de series coseno de Fourier (COS) para valorar los productos de beneficio mínimo por fallecimiento garantizado (GMDB). Primero expresamos el valor de GMDB mediante el enfoque de función de densidad descontada, luego utilizamos el método COS para aproximar las ecuaciones de valoración. Cuando la distribución de la variable aleatoria de tiempo hasta el fallecimiento se aproxima mediante una combinación de distribuciones exponenciales y el precio del fondo se modela mediante un proceso de Lévy exponencial, se proporcionan ecuaciones explícitas para los coeficientes coseno. También se realizan algunos experimentos numéricos para ilustrar la eficiencia de nuestro método.