Un problema de venta de activos es uno de los problemas conocidos en la literatura de toma de decisiones. El problema asume un flujo de postores que desean comprar uno o varios objetos idénticos (activos). Las ofertas realizadas por los postores, una vez rechazadas, no pueden ser recuperadas. El vendedor está interesado en una estrategia de venta óptima que maximice los ingresos totales esperados. En este documento, consideramos un problema de venta de múltiples activos cuando el vendedor desea vender varios activos idénticos a lo largo de un horizonte temporal finito con un número variable de ofertas por período de tiempo y sin posibilidad de recuperar ofertas pasadas. Consideramos el problema dentro del marco de la teoría de paradas óptimas. Utilizando el método de inducción hacia atrás, encontramos un procedimiento secuencial óptimo que maximiza los ingresos totales esperados en el problema de venta con observaciones independientes.