Este documento presenta un marco analítico para la identificación de vulnerabilidades derivadas del perfil de liquidez y financiamiento de los bancos. Está compuesto por dos pilares: la estimación de las necesidades de liquidez y la capacidad de contrapeso de los activos líquidos totales, que determinan un excedente o déficit de liquidez y los impulsores para una serie de escenarios plausibles. Se utilizan datos detallados a nivel bancario sobre la estructura de pasivos, perfil de maduración, composición de calidad de activos líquidos y gravamen de activos con ese propósito, teniendo en cuenta también los efectos de la commonality asociados. Se introduce una nueva métrica de liquidez: el indicador de distancia al estrés de liquidez (DLSI), que mide el factor de estrés requerido para que los bancos se vuelvan ilíquidos. La novedad del enfoque (es decir, tener en cuenta el gravamen de activos para determinar la capacidad de contrapeso) proporciona evidencia empírica de que el gravamen de activos tiene un impacto significativo en la posición de liquidez de un banco, lo que lleva al comportamiento no lineal de los déficits de liquidez, incluso en el caso de factores de estrés lineales.