Este documento estudia la previsibilidad de los índices de volatilidad implícita de acciones utilizando el desacuerdo de tono en informes financieros de empresas de EE. UU. Para este propósito, construimos una medida novedosa de desacuerdo de tono basada en la sincronización de tono de informes financieros de corporaciones estadounidenses dispersas en cinco industrias Fama-French. La investigación utiliza métodos de red de árbol para calcular la longitud del árbol de expansión mínima utilizando datos de características de sentimientos de minería de texto extraídos de todas las empresas estadounidenses que consideran 837,342 informes financieros. Los resultados muestran que los períodos de aumento del desacuerdo predicen índices de volatilidad implícita más altos. Contribuimos a la literatura que propone que un alto nivel de dispersión de expectativas conduce a una mayor volatilidad de las acciones y llena un vacío en la comprensión de cómo el nivel de desacuerdo de las empresas en el tono de los informes financieros pronostica el comportamiento del mercado de valores agregado. Los hallazgos también tienen implicaciones para la estabilidad financiera y la gestión de carteras delegadas, ya que la predicción precisa de la volatilidad es fundamental para los profesionales.