Investigamos un problema de maximización de dividendos bajo tasas de interés estocásticas con dinámica de Ornstein-Uhlenbeck. Este escenario también tiene en cuenta tasas negativas. Primero se considera un tiempo determinista, donde se puede encontrar una curva separadora explícita para determinar la estrategia óptima en el tiempo. En un segundo escenario, introducimos un tiempo de parada independiente de la estrategia. Las propiedades y el comportamiento de estos problemas de control óptimo en ambos escenarios se analizan en un enfoque analítico impulsado por HJB, y también utilizamos ecuaciones diferenciales estocásticas retroactivas.