La graduación de Whittaker-Henderson (WH) es un método de suavizado para datos unidimensionales igualmente espaciados, como series temporales. Incluye el filtro de Bohlmann, el filtro de Hodrick-Prescott (HP) y la graduación de Whittaker como casos especiales. Entre ellos, el filtro HP es el método más destacado de descomposición de tendencia-ciclo para series temporales macroeconómicas como el producto interno bruto real. Recientemente, se ha desarrollado una modificación del filtro HP, el filtro HP potenciado (bHP), y se han realizado varios estudios. La idea básica de la modificación es lograr un suavizado más deseable extrayendo las fluctuaciones a largo plazo que quedan en los residuos de suavizado. Inspirado por la modificación, este artículo desarrolla la versión potenciada de la graduación de WH, que incluye el filtro bHP como caso especial. Luego, establecemos sus propiedades que son fundamentales para el trabajo aplicado. Para investigar las propiedades, utilizamos una descomposición espectral de la matriz de penalización de la graduación de WH.