En este documento, consideramos un problema de fijación dinámica de precios y control de inventario para artículos deteriorables no instantáneos con demanda incierta, en la que la demanda es sensible al precio y está gobernada por un proceso de difusión. Se permiten faltantes y remanentes, y la tasa de acumulación es variable y depende del tiempo de espera para el próximo reabastecimiento. Con el fin de maximizar el beneficio total esperado, el problema de fijación dinámica de precios y control de inventario se describe como un problema de control óptimo estocástico. Basado en el principio de programación dinámica, el modelo de control estocástico se transforma en una ecuación de Hamilton-Jacobi-Bellman (HJB). Luego, se obtiene una expresión exacta para la estrategia óptima de fijación dinámica de precios mediante la resolución de la ecuación HJB. Además, se logran el nivel óptimo inicial de inventario, el precio de venta óptimo, el ciclo de reabastecimiento óptimo y el beneficio total esperado óptimo cuando el ciclo de reabastecimiento comienza en el tiempo 0. Finalmente, se presentan algunas simulaciones numéricas para demostrar los resultados analíticos, y se lleva a cabo un análisis de sensibilidad sobre los parámetros del sistema para proporcionar algunas sugerencias a los gerentes.