Este documento es un intento de examinar empíricamente el impacto de las directrices regulatorias del Acuerdo de Basilea sobre la regulación de la adecuación de capital basada en el riesgo y la gestión del riesgo bancario de los bancos comerciales vietnamitas. Nuestra investigación tiene como objetivo evaluar cómo los bancos comerciales vietnamitas gestionan su ratio de capital y el riesgo bancario bajo los últimos requisitos de ratio de adecuación de capital del Acuerdo de Basilea. Basándose en estudios anteriores, esta investigación utiliza un modelo de ecuaciones simultáneas (SiEM) con regresión de mínimos cuadrados en tres etapas (3SLS) para analizar la relación endógena entre los estándares de adecuación de capital basada en el riesgo y la gestión del riesgo bancario. Se incluye una variable dummy de año (dy2013) en el modelo para tener en cuenta los cambios en la regulación del sistema bancario vietnamita. Además, añadimos una variable de valor en riesgo desarrollada como variable independiente en las ecuaciones de los modelos empíricos. Los resultados revelan un impacto significativo de la presión regulatoria de adecuación de capital de Basilea sobre los estándares de adecuación de capital basada en el riesgo y la gestión del riesgo bancario de los bancos comerciales vietnamitas. Además, los bancos bajo las últimas regulaciones de adecuación de capital de Basilea se ven inducidos a reducir riesgos y aumentar el rendimiento financiero de los bancos.