La prevalencia mundial de los dos tipos de transacciones autorizadas y fraudulentas dificulta distinguir entre las dos operaciones. El pequeño porcentaje de transacciones fraudulentas, a su vez, da lugar al problema de desequilibrio de clases. Por lo tanto, debe existir un mecanismo de detección de fraudes adecuadamente robusto para los sistemas fiscales a fin de evitar su colapso.