Este documento busca determinar la mejor probabilidad subjetiva para llevar a cabo valores de expectativa de flujos de efectivo futuros inciertos con el menor número de suposiciones. Esto resulta en la distribución única que garantiza que no hay más información presente aparte de las suposiciones establecidas. El resultado es una nueva derivación de la conocida ecuación de Black-Scholes sin la necesidad de introducir maquinaria matemática de alto nivel. Este formalismo encaja perfectamente en los cursos introductorios de finanzas, donde el valor de cualquier instrumento financiero se da por el valor presente de flujos de efectivo futuros inciertos.