Este estudio se centra en probar la eficiencia de modelos alternativos de predicción de quiebras (Altman, Ohlson, Zmijewski) y en evaluar las posibles razones que llevaron a la confirmación o no del modelo predominante. Se utilizó información de estados financieros de empresas constructoras (griegas) cotizadas antes de la crisis económica. Los resultados mostraron que el modelo predictivo principal de Altman, así como los modelos revisados, tienen una baja predictibilidad general para los tres años previos a la quiebra.